LIBROS DE ECONOMIA Y FINANZAS

 

INTRODUCCIÓN

 Este libro  es del  “POSTGRADO CENTROAMERICANO EN MATEMATICA APLICADA A LA ECONOMIA“.  El   IICES está desarrollando el POSCAMAE  por medio de  alianzas con universidades e institutos de investigación y educación.   El módulo “LA PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS CON MODELOS DE ECONOMETRIA Y PROGRAMACIÓN LINEAL”  Ver el MODELOS DE ECONOMETRIA Y ELTEOREMA DE PULL. El Postgrado   tiene  el  objetivo básico de  dotar al sistema financiero y empresarial,  y  sistema educativo (en sus niveles medio y superior),  de  una metodología  que les permita a los  estudiantes y profesionales  desarrollar la intuición con el respaldo de los software de optimización y estadísticos o de matemática aplicada.  Esta tecnología educativa favorece a las aplicaciones de los precios sombra en las evaluaciones económicas y sociales, al mismo tiempo fortalece las aplicaciones de la econometría en los modelos de  comportamiento en los flujos de ingresos y de gastos en los análisis que genera la evaluación financiera de los proyectos

 Existe una gran cantidad de textos sobre la preparación y evaluación de proyectos, sin embargo el presente tiene características diferentes en lo relacionado a la preparación y evaluación.  En esa perspectiva el texto presenta en la parte B  la definición de proyectos y su  marco  lógico.  La  metodología que genera  el marco lógico de un proyecto  es reconocida por Organismos Financieros Internacionales (OFIs), a tal grado que, en Honduras se espera en un corto plazo que esa metodología sea popularizada y utilizada por los profesionales y asesores financieros que se dediquen entre otras actividades a la preparación y evaluación de proyectos.  El IICEF y el IICES de esta manera se convierte en una de las primeras instituciones nacionales en  capacitar y formar profesionales interesados en desarrollar sus propios proyectos o que estos profesionales brinden asesoría en proyectos utilizando el marco lógico como una metodología resumida y práctica en la elaboración y presentación de proyectos.  La metodología utilizada permite presentar con claridad un resumen ejecutivo del proyecto: sus objetivos generales y específicos, sus productos y las actividades que genera cada producto; el costo de las actividades, cronograma de los productos / actividades y el  presupuesto complementado con ingresos derivados de la demanda del mercado en aplicación.   Se presentan ejemplos de marcos lógicos de proyectos y sus  tres principales matrices que le permitirá al lector ver de manera simplificada esta  metodología aceptada por los “Organismos Financieros Internacionales” (OFIs), sistema financiero nacional y sistema productivo.

 Seguidamente el marco lógico del proyecto se complementa con algunas definiciones y las fases que presenta un proyecto, o las diversas etapas que va generando un proyecto desde su idea hasta su ejecución, y análisis ex-ante y ex-post.

En La parte C, se analiza el flujo de fondos o flujo de caja del proyecto, cubriéndose los métodos dinámicos en la parte CH para evaluar financieramente un determinado proyecto, entre ellos el valor presente neto (vpn), la relación beneficio costo (R b/c), y la tasa interna de retorno (tir).  Esta parte se complementa con el ordenamiento de  proyectos en función de esos métodos dinámicos de evaluación financiera.  También se adicionan las propiedades que se cumplen de un ordenamiento para finalizar con otros conceptos sobre el ordenamiento incluyéndose ejercicios para la evaluación del aprendizaje en esta parte D     En la parte E,  se cubre la evaluación económica y social de proyectos mediante aplicaciones del cálculo diferencial que permite reducir el volumen de palabras para explicar de manera mas simplificada  esta forma de evaluación.   Para esta sección el lector no requiere conocer a detalle el cálculo diferencial, basta que   conozca el concepto de variación de una variable social o económica o financiera.  Existen proyectos que pueden ser rentables desde el punto de vista financiero y desde el punto de vista económico y social, pero, también existen variantes de proyectos que pueden no ser rentables financieramente pero si factibles desde el punto de vista económico y social, que en un mediano o largo plazo  podría repercutir en rentabilidades financieras.   Para analizar un proyecto desde el punto de vista económico y social se requiere del conocimiento y construcción de funciones de bienestar social  que proporciona la econometría en  modelos lineales y no lineales.  En este  sentido se requiere además de conceptos de la optimización de  la asignación  de  los recursos.  También se plantea el punto de vista de resolver un problema de  maximizar  una  función  de bienestar social  que genere la aplicación de un determinado proyecto..  Desde esta perspectiva la programación lineal proporciona importantes elementos para determinar o evaluar impactos en el bienestar social en  una comunidad a través de las variables duales o precios sombra o precios de cuenta de un proyecto.

En la parte  F,  también se analiza el problema primal y dual para un determinado proyecto, de eta manera se presentan ejemplos de programación lineal que se resuelven fácilmente con el software LINDO (Linnear Interactive  aNd Discrete Optimizer)..  La evaluación económica y social de proyectos cubre también el óptimo de PARETO y el principio de compensación de KALDOR y HICKS en la implementación de proyectos de desarrollo económico y social.    En la teoría del bienestar social, y a nivel global se analizan los precios sombra de las restricciones externas, y se plantean los efectos de las soluciones a los problemas de maximizar la producción sujeta a restricciones externas o maximizar el empleo sujeta a las restricciones externas que generan los dólares, y a través de los precios sombra se pueden diseñar medidas de política económica y de empleo destinadas a la maximización de la producción[1].  Para el análisis del bienestar social presentamos varios artículos publicados en  Periódicos nacionales en base al módulo 10º del diplomado.   En la parte G  presentamos la bibliografía.

 

TABLA DE CONTENIDO DE LA PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

 

 

 

 

 

Página

A

 

 

 

INTRODUCCIÓN

1

 

 

 

 

 

 

B

 

 

 

CONCEPTOS BÁSICOS

3

 

 

 

 

 

 

 

I

 

 

DEFINICIÓN DE PROYECTOS

3

 

II

 

 

EL CICLO DE UN PROYECTO

5

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

LA DEFINICION DEL PROBLEMA

5

 

 

2

 

GENERACION DE SOLUCIONES ALTERNATIVAS

7

 

 

3

 

SELECCIÓN DE LA MEJOR ALTERNATIVA

8

 

 

4

 

DISEÑO  DEL PROYECTO

9

 

 

5

 

EJECUCION DEL PROYECTO

10

 

 

6

 

  MONITOREO

11

 

 

7

 

EVALUACIÓN

11

 

 

 

 

 

 

 

III

 

 

EL MARCO  LÓGICO  DE  UN  PROYECTO

13

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO

13

 

 

2

 

LOS PRODUCTOS   O  RESULTADOS DEL PROYECTO

16

 

 

3

 

LAS ACTIVIDADES

19

 

 

4

 

LOS EGRESOS DEL PROYECTO

20

 

 

 

 

 

 

 

V

 

 

LOS SUPUESTOS  EXOGENOS (EXTERNOS)  DEL PROYECTO O RIESGOS

22

 

 

1

 

ARREGLOS INSTITUCIONALES Y GERENCIALES

24

 

VI

 

 

LA MATRIZ DEL  MARCO LÓGICO DEL PROYECTO

26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

DESCRIPCION DE SUPOSICIONES EN EL MARCO LOGICO

26

 

 

2

 

GRÁFICA DE GANTT PARA UN PROYECTO

27

 

 

3

 

EJEMPLO  SOBRE  LAS  ACTIVIDADES EN EL TIEMPO PARA CULTIVAR

29

 

 

 

 

 

 

 

VII

 

 

EL  CONCEPTO  DE COMPETITIVIDAD  Y  LOS PROYECTOS

30

 

VIII

 

 

SUPOSICIONES  E HIPOTESIS DEL MARCO LOGICO

33

 

IX

 

 

INDICADORES Y MDIOS DE VERIFICACION DEL MARCO LOGICO

34

 

X

 

 

EJEMPLOS  DE  UNA MATRIZ O MARCO LÓGICO

36

 

XI

 

 

OTRAS DEFINICIONES  BASICAS SOBRE PROYECTOS

46

 

XII

 

 

LOS ESTUDIOS TECNICOS  Y  LAS FASES DE UN PROYECTO.

48

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

LA  IDENTIFICACIÓN  DE  LA  IDEA  DEL PROYECTO

49

 

 

2

 

LA PREPARACIÓN DEL ANTEPROYECTO Y SU EVALUACIÓN PREVIA          

49

 

 

3

 

EL  ESTUDIO  DEMOGRÁFICO

50

 

 

4

 

EL  ESTUDIO  DE  MERCADO

51

 

 

5

 

EL  ESTUDIO  TÉCNICO  

53

 

 

6

 

EL  ESTUDIO  FINANCIERO

53

 

 

7

 

EL  ESTUDIO  ECONÓMICO  Y  SOCIAL  

54

 

 

8

 

LA  EJECUCIÓN  Y  SUPERVISIÓN  DEL  PROYECTO

55

 

 

9

 

LA  EVALUACIÓN  EX-ANTE  Y  EX-POST

55

 

 

 

 

 

 

 

 

 

a

LA EVALUACIÓN EX-ANTE DEL PROYECTO.

55

 

 

 

b

LA EVALUACIÓN EX-POST

57

 

 

 

 

 

 

 

XIII

 

 

ALGUNAS HERRAMIENTAS DE EJECUCION Y CONTROL CON ANALISIS DE  REDES

58

 

XIV

 

 

LA PUESTA EN MARCHA DE UN PROYECTO

61

 

 

 

 

 

 

C

 

 

 

EL  FLUJO  DE  FONDOS

63

 

 

 

 

 

 

 

I

 

 

   COMENTARIOS

63

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

EL PAGO DE LA INVERSION    K.

63

 

 

2

 

LA  VIDA DEL PROYECTO.

64

 

 

3

 

EL FLUJO DE FONDOS.

65

 

 

 

 

 

 

CH

 

 

 

 LOS MÉTODOS DINÁMICOS FINANCIEROS PARA

       EVALUAR PROYECTOS  

67

 

 

 

 

 

 

 

I

 

 

 COMENTARIOS

67

 

II

 

 

.ELCOSTO DE OPORTUNIDAD

68

 

III

 

 

 LOS MÉTODOS DINÁMICOS PARA EVALUAR PROYECTOS

68

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

COMENTARIOS

68

 

 

2

 

EL  VALOR PRESENTE NETO  ( VPN)

69

 

 

3

 

LA RELACION BENEFICIO COSTO

73

 

 

4

 

EJERCICIOS DE EVALUACION DEL VPN  Y  LA RELACION  Rb/c.

74

 

 

5

 

CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO.

74

 

 

6

 

EJERCICIOS RESUELTOS MEDIANTE HOJAS ELECTRONICAS

77

 

 

 

 

 

 

D

 

 

 

EL ORDENAMIENTO DE PROYECTOS

81

 

 

 

 

 

 

 

I

 

 

PROPIEDADES  DEL ORDENAMIENTO DE PROYECTOS.

82

 

II

 

 

OTROS CONCEPTOS SOBRE EL ORDENAMIENTO DE PROYECTOS.

82

 

 

 

 

 

 

E

 

 

 

EVALUACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL DE PROYECTOS.

85

 

 

 

 

 

 

 

I

 

 

ELEMENTOS BÁSICOS.

85

 

II

 

 

EJERCICIOS EJEMPLOS DE LA  PROGRAMACION LINEAL APLICADA (PRIMAL Y DUAL)

95

 

III

 

 

COMENTARIO PRELIMINAR SOBRE EL BIENESTAR SOCIAL DE HONDURAS

98

 

IV

 

 

OTRAS FUNCIONES DEL BIENESTAR SOCIAL

101

 

V

 

 

LA EVALUACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL DE PROYECTOS

102

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

PRINCIPALES DIFERENCIAS ENTRE LA EVALUACION PRIVADA Y ECONOMICA-SOCIAL DE PROYECTOS

107

 

 

2

 

RELACION ENTRE EVALUACION PRIVADA Y EVALUACION SOCIAL DE PROYECTOS

107

 

 

3

 

EVALUACION FINANCIERA ECONOMICA Y SOCIAL DE PROYECTOS

109

 

 

 

 

 

 

 

VII

 

 

EL OPTIMO DE PARETO Y EL OPTIMO DE KALDOR  Y  HICKS

109

 

 

 

 

 

 

F

 

 

 

UN PROYECTO DE DESARROLLO NACIONAL : LA   MAXIMIZACIÓN  DE  LA  PRODUCCIÓN  SUJETA A LAS RESTRICCIONES EXTERNAS

113

 

 

 

 

 

 

 

I

 

 

EL COMPORTAMIENTO DE LAS IMPORTACIONES Y DEL COMBUSTIBLE

116

 

II

 

 

CALCULO DE LOS PARAMETROS DEL MODELO POR MEDIO DE LA REGRESION LINEAL MULTIPLE

122

 

III

 

 

EL MODELO DE OPTIMIZACION DE LA PRODUCCION

124

 

IV

 

 

EJERCICIOS DE EVALUACIÓN DEL MODELO

127

 

V

 

 

ARTICULOS PUBLICADOS SOBRE PRODUCCION E IMPORTACIONES

131

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

LOS PRECIOS SOMBRA DE LAS RESTRICCIONES EXTERNAS Y LA DOLARIZACION

131

 

 

2

 

LA MEJOR ASIGNACION DE LAS IMPORTACIONES HACIA LA PRODUCCION Y EL EMPLEO

133

 

 

3

 

LA DOLARIZACION Y EL PACTO DE LOS IMPORTADORES

134

 

 

4

 

LA DEPENDENCIA DE LAS IMPORTACIONES EN EL SIGLO XXI

135

 

 

5

 

EL TIPO DE CAMBIO DE EQUILIBRIO Y LA DOLARIZACION

137

 

 

6

 

LA GLOBALIZACION: ENTRE LA POBREZA EXTREMA Y LA NO POBREZA

138

 

 

7

 

HACIA UNA NUEVA REFORMA AGRARIA

140

 

 

8

 

LA TEORIA DE JUEGOS Y EL EQUILIBRIO DE NASH

141

 

 

9

 

CONCEPTOS ECONOMICOS Y LA SOLUCION DE NASH EN LA CRISIS LATINOAMERICANA

142

 

 

 

 

 

 

G

 

 

 

BIBLIOGRAFIA

 

 



[1] En el módulo 10º del diplomado “LAS FINANZAS NACIONALES Y LA ECONOMETRIA”, se presentan este tipo de modelos, por lo que el Lector debe de consultar el libro  “HONDURAS: RESTRICCIÓN EXTERNA, MERCADOS FINANCIEROS Y EMPLEO”.  5º edición 2003.   IICEF.  Autor: José Salomón Perdomo Mejía.

Un Proyecto nacional sería la maximización de la producción sujeta a las restricciones externas e internas.  De tal manera los precios sombra se constituyen en importantes herramientas para la obtención concertadas de políticas de asignación de importaciones hacia la maximización de la producción y el empleo.

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Autor Jose Salomon Perdomo

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ECONOMIA BASICA CON CALCULO DIFERENCIAL, CON EL EQUATION GRAPHER O GRAPHMATICA

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